Незаконное банкротство: неправомерные действия по УК РФ – последствия

Что такое неправомерные действия

Преступность в экономической сфере распространена, так как многие ООО и индивидуальные предприниматели стараются получить выгоду от признания неплатежеспособности. Неправомерные действия в сфере признания неплатежеспособности юридического лица регулируются статьей №195 УК России.

Определение процесса, его признаки и основные этапы содержатся также в гражданском кодексе и других статьях в правовых актах. Неправомерность действий при проведении признания несостоятельности заключается в одном из следующих признаков или их совокупности:

  • совершение различных действий вне рамок законодательства;
  • осуществление действий гражданами, не обладающими соответствующими полномочиями;
  • несоответствие указанной ситуации реальному волеизъявлению должника и кредиторов;
  • проведение действий в неустановленной законодательством форме.

Уголовная или административная ответственность наступает в зависимости от тяжести совершенного преступления. Все заключенные неправомерным путем сделки считаются недействительными и отменяются по решениям суда или по действующим статьям в законе.

Обратившись к судебной практике, можно сказать, что самыми распространенными нарушениями, которые совершены при наличии признаков, выступают:

  • сокрытие от суда реального финансового положения и предоставление неточных данных об имуществе;
  • раскрытое намерение лица умышленно уничтожить или предать другому гражданину во владение свое имущество;
  • отсутствие отчетности компании или фальсификация информации – уничтоженные бухгалтерские документы;
  • намеренное препятствие работе уполномоченных лиц, финансового управляющего.

Самая распространенная неправомерная ситуация при наличии признаков банкротства – это намеренное утаивание информации о правах или имущественных обязанностях, о владении различными активами, недвижимостью, ценными бумагами и металлами.

Аннулирование сделок фирмы-банкрота

Сделки, которые можно оспорить и аннулировать решением суда при банкротстве, делят условно на общие (применяется ст.166 ГК РФ) и специальные (закон о банкротстве):

Обоснование Вид сделок Характеристика сделки
Гражданский кодекс РФ, статья 166 Оспоримые При заключении договоров превышались полномочия одной или обеих сторон сделки или не было специального разрешения на их подписание.
контрагент являлся ограниченно или недееспособным лицом
Договор заключен под давлением, угрозой, при обмане и прочих противоправных действиях.
Ничтожные Формально заключенные договора.
Сделки, заключенные для сокрытия других незаконных сделок
Закон о банкротстве 127-ФЗ Подозрительные Могут нанести должнику серьезные убытки.
Имеющие цель получить привилегии Заключаются, чтобы вывести активы в офшоры незадолго до банкротства или во время его.

Аннулировать могут не только разовые контракты, но и долгосрочные.

При банкротстве не оспариваются контракты:

  • Заключенные по результатам выигранного конкурса, а также допсоглашения по ним. Их могут оспорить в рамках гражданских исков уже после завершения банкротства.
  • Если сумма, фигурирующая в контракте, составляет менее одного процента от стоимости всех активов компании, когда речь идет о долгосрочных отношениях партнеров (аренда, лизинг, банковское обслуживание, услуги ЖКХ и пр.).
  • Если прибыль по сделке намного превышает затраты на нее.

Оспаривается договор после подачи соответствующего заявления от кредиторов или финуправляющего. По форме это обычный гражданский иск. Заявитель обосновывает свои требования, прилагает копии документов, подтверждающих его правоту.

Выявление преднамеренного банкротства

В большинстве случаев, признаки преступления выявляются на первой стадии банкротства — этапе наблюдения. В этом периоде менеджером по банкротству обязательно проводится проверка всей финансовой и отчетной документации фирмы.

Рассмотрим объективные признаки и особенности преднамеренного банкротства юридического лица, которые должны насторожить проверяющего:

  • Увеличенное по сравнению с обычным число сделок за последние несколько месяцев, до подачи заявления о банкротстве. Таким способом обычно преступники выводят деньги в офшоры или на счета подставных лиц, обнуляя активы компании, приговоренной к банкротству.
  • Нелогичные и даже странные сделки топ-менеджеров компании с крупными суммами. Например, спонсирование районного футбольного клуба на несколько миллионов долларов, когда у компании при этом нет денег на приобретение необходимого оборудования.
  • Сделки, не отвечающие правилам рынка. К таковым относится, например, продажа имущества компании по демпинговой цене через договор с левой фирмой-однодневкой.
  • Скрывается, уничтожается или фальсифицируется отчетная документация. Подобные неправомерные действия при банкротстве больше свойственны фиктивному банкротству.
  • Налоговая и финансовая отчетность не соответствуют.
  • Резкий вывод активов. Способ характерен для схемы фиктивного банкротства. Руководство через подставные компании выводит деньги на левые счета.
  • Деньги на счетах компании есть, но она не стремится погашать взятые кредиты и допускает просрочки регулярных платежей.
  • Есть сведения, что руководство занимается криминалом. Об этом обычно сигнализируют финуправаляющему работники компании, кредиторы или другие заинтересованные граждане.

Важно

В выявлении криминального банкротства финуправ заинтересован кровно. Если он проморгает преднамеренное или фиктивное банкротство, это позволит наказать его штрафом по КоАП РФ и поставит крест на его дальнейшем профессиональном росте.

Еще по теме преднамеренное банкротство ст. 196 ук рф

  1. 3.3.5 Самоубийства, убийства и повреждения
    без уточнения их случайного или преднамеренного характера
  2. 196. Какие виды отпусков предусмотрены ТК?
  3. Статья 196. Вопросы, разрешаемые при принятии решения суда
  4. 196. В каком соотношении находятся правопорядок и общественный порядок
  5. 10. Занижение дохода по процентам за предоставленные займы. Решение АС г. Москвы от 22.08.2005 N А40-31595/05-141-196.
  6. § 196. Obligationes stricti juris и obligationes bonae fidei
  7. 5.3. Административная ответственность за правонарушения, связанные с банкротством
  8. Процедуры банкротства
  9. 3.3. Этапы и процедуры банкротства
  10. 9.3. Диагностика банкротства предприятия
  11. 15.2. Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей
  12. 7.2. Особенности рассмотрения дел о банкротстве

—Авторское право —

Аграрное право —

Адвокатура —

Административное право —

Административный процесс —

Акционерное право —

Бюджетная система —

Горное право‎ —

Гражданский процесс —

Гражданское право —

Гражданское право зарубежных стран —

Договорное право —

Европейское право‎ —

Жилищное право —

Законы и кодексы —

Избирательное право —

Информационное право —

Исполнительное производство —

История политических учений —

Коммерческое право —

Конкурсное право —

Конституционное право зарубежных стран —

Конституционное право России —

Криминалистика —

Криминалистическая методика —

Криминальная психология —

Криминология —

Международное право —

Муниципальное право —

Налоговое право —

Наследственное право —

Нотариат —

Образовательное право —

Оперативно-розыскная деятельность —

Права человека —

Право интеллектуальной собственности —

Право собственности —

Право социального обеспечения —

Право юридических лиц —

Правовая статистика —

Правоведение —

Правоохранительные органы —

Предпринимательское право —

Прокурорский надзор —

Римское право —

Семейное право —

Социология права —

Сравнительное правоведение —

Страховое право —

Судебная психиатрия —

Судебная экспертиза —

Судебное дело —

Судебные и правоохранительные органы —

Таможенное право —

Теория и история государства и права —

Транспортное право —

Трудовое право —

Уголовное право —

Уголовный процесс —

Философия права —

Финансовое право —

Экологическое право‎ —

Ювенальная юстиция —

Юридическая антропология‎ —

Юридическая техника —

Юридическая этика —

—Бизнес, предпринимательство —

Военное дело —

Гуманитарные науки —

Исторические науки —

Как доказать преднамеренность банкротства

Доказывать умышленное банкротство в большинстве случаев не такое простое дело, как кажется со стороны. Многие признаки совершенных сделок могут указывать на целенаправленность банкротства, однако не являться доказательством злого умысла должника.

Поэтому следствие оперирует не каким-то одним доказательством, а их совокупностью.

Например:

  • дорогостоящая сделка проведена по неравноценному бартеру (стороны обменялись имуществом, существенно различающимся по цене);
  • при этом отсутствует целесообразность заключения такого договора (фирма объективно не нуждается в подобном обмене);
  • убыточность договора для предприятия подтверждена документально.

Но даже в таких, казалось бы, простых случаях доказать злой умысел, явно читающийся между строк, удается не всегда.

Сегодня не существует строго регламентированных методик определения стоимости активов в конкретный промежуток времени, кроме классической отсылки к средней цене по рынку. Подозреваемый может оправдаться тем, что несмотря на кажущуюся убыточность сделки, полученное имущество крайне необходимо его компании в будущем.

Нередко на помощь приходят подельники, которые после подобного оправдания заявляют, что они готовы выкупить полученное должником имущество по очень выгодной для обвиняемого цене. И это рушит обвинение в преднамеренности банкротства, хотя и является враньем.

Следователь должен хорошо разбираться в вопросах рыночной экономики, чтобы увидеть подвох. Однако сотрудник ОВД и гений экономических наук вряд ли могут уместиться под одними погонами.

Преднамеренность банкротства всегда можно оспорить, говоря, что есть своя тонкая специфика актива, проданного по демпинговой цене. Привести свидетелей, экспертов в этой области, которые на Библии или Коране поклянутся, что это действительно так. Да и само время может помочь: пока идет следствие, цены на спорный актив могут упасть.

Иногда обвиняемый оправдывает невыгодную сделку обстоятельствами: мол, надо было срочно расплатиться с долгами, а деньги можно быстро найти, только дешево продав имущество.

Еще популярный мотив: руководство избавлялось от устаревшего либо более ненужного имущества, так как собирается менять сферу деятельности компании, ее профиль.То же касается ошибок менеджмента, когда руководитель якобы погнался за прогнозируемой выгодой, но эти ожидания и надежды не оправдались — рынок суров!

Как защититься от обвинения в преднамеренном банкротстве?

При попадании под подозрение в организации преднамеренного банкротства на допросах есть три варианта поведения:

  1. Полностью сознаться в преступлении.
  2. Признать обоснованными часть обвинений.
  3. Полностью отрицать свою причастность к преступлению.

Показания лучше согласовать с адвокатом. Без его присутствия на допросе показаний давать не следует. Излишняя откровенность может быть истолкована следователем превратно и в итоге навредить даже невиновному. Правоохранителям выгоднее быстрее закрыть дело, тем более, что нередко ситуация с банкротством выглядит, с их точки зрения, именно как сознательное разорение в целях получения наживы.

Поэтому нужно убедительно и последовательно доказывать свою личную незаинтересованность в банкротстве компании, отсутствие мотива для преступления.Разорение может стать следствием форс-мажорных обстоятельств, и об этом сразу надо проинформировать дознавателя. Нужно требовать предъявить доказательства, на основании которых ответчика начали подозревать в преступлении.

На руках у следователя должны быть результаты экспертизы финансового положения фирмы. Каждый выявленный экспертами признак преднамеренности банкротства, надо объяснить детально: почему именно так сложились обстоятельства, что помешало принять верное управленческое решение? Объяснения должныопровергнуть наличие злого умысла, заставить следователя усомниться в правоте обвинений.

Например, если ухудшение финансового состояния фирмы произошло вследствие непредвиденного скачка курса валют, в которых производились расчеты с поставщиками или регулярные платежи по займам, это будет веским аргументом в защиту обвиняемого.

Адвокат должен настоять на проверке изменившихся условий, которые не позволяли в принципе решить проблему с выгодой для предприятия, как предполагалось изначально перед заключением договоров.

Убытки, понесенные фирмой в результате обстоятельств непреодолимой силы, нельзя представить как причиненные сознательно.

Важно

Не лишним будет сослаться на аналогичный печальный опыт других компаний, которые в тех же условиях пострадали так же, как и обвиняемый. Если проблема была типичной для рынка, это снимет подозрения в преднамеренности неправомерных действий ответчика.

Как обезопаситься от фиктивного банкротства

Целью фиктивного банкротства является выведение обманным путем из конкурсной массы имущества и активов, будто бы его вообще нет и по этой причине списание большинства долговых обязательств (кроме обязательных к погашению при любом раскладе: по алиментам, по зарплатам, по моральному и физическому вреду).

Попытки совершить фиктивное или преднамеренное банкротство больше свойственны юрлицам, ИП и совсем редки среди рядовых граждан. Преднамеренное банкротство физического лица маловероятно. Дело в том, что любая незаконная схема обходится ее создателям в немалые денежные затраты (к примеру, стать подставным лицом забесплатно никто не захочет, равно как и сделать фальшивый документ и пр.).

Кроме того, все эти схемы уже хорошо изучены следователями, расследующими банкротные дела не первый год, придумать что-то новое гораздо сложно, долго и дорого.

Самым известным способом фиктивного банкротства является заблаговременное создание такого персонажа, как «дружественный» кредитор. Этот персонаж ролевой игры под названием «фальшивая несостоятельность» появляется на сцене и подает заявление на банкротство.

Долг, который должник обязан перед ним погасить, превышает все прочие обязательства, поэтому в реестре конкурсных кредиторов этот персонаж становится первым в очереди. Кредит подтверждается фиктивными документами. Если схема реализуется, впоследствии за вычетом обговоренного заранее с должником процента за хорошо сыгранную роль, персонаж возвращает деньги автору схемы. Ву-а-ля!

Важно

Обычно признаки фиктивности банкротства тесно переплетаются с признаками преднамеренности. Если у следователя не удается доказать фиктивность, он пробует доказать преднамеренность, и наоборот.

На рынке банкротства всегда есть мошенники, которые делают из организации фальшивых банкротств бизнес. Они отрабатывают схемы и предлагают их законопослушным гражданам, которые хотели до этого банкротиться по правилам. Мол, зачем по закону, когда можно минимизировать потери и даже заработать, применив их схему.

Они обещают скорость, выгодную реструктуризацию или вовсе стопроцентное списание долгов и пр. На такие предложения соглашаться крайне опасно! Арбитражный управляющий все равно вскроет схему, проведя обязательный в таких случаях аудит. Схема пройдет, только если подкупить управляющего, потому что по закону теперь управляющего выбирают кредиторы, а не должники, как разрешалось раньше.

Какие сделки аннулируются при преднамеренном банкротстве?

find_in_page Статьи по теме

(кликните, чтобы открыть)


  • Сопровождение процедуры банкротства, порядок сопровождения

  • Оспаривание сделок должника при банкротстве физических лиц

  • Текущая задолженность в деле о банкротстве: какие платежи входят в нее и как выплачиваются

  • Последствия прекращения производства по делу о банкротстве

  • Арбитражный управляющий в деле о банкротстве: его функции, права и обязанности

  • Неправомерные действия при банкротстве: их виды, какая ответственность грозит

  • Банкротство страховых организаций

  • Заключение мирового соглашения в деле о банкротстве — порядок, условия, особенности

  • Банкротство стратегических предприятий и градообразующих организаций: порядок, условия и особенности

  • Заинтересованные лица в банкротстве: кто к ним относится и их права

  • Чем занимается конкурсный управляющий по банкротству юридических лиц: точка в деле о несостоятельности

  • Банкротство физических лиц: о чем говорят реальные отзывы прошедших процедуру признания несостоятельности?

  • Где публикуется информация о банкротстве юридических лиц

  • Как избежать субсидиарной ответственности при наступившем банкротстве: все возможные способы

  • Все что нужно знать о процедуре банкротства ООО с непогашенными долгами

  • Субсидиарная ответственность без процедуры банкротства: условия, сроки и особенности

  • Как подать заявление на банкротство должника — юридического лица

  • Лица, участвующие в деле о банкротстве

  • Как происходит упрощенная процедура банкротства юридического лица: порядок процедуры

  • Банкротство застройщика при долевом строительстве в 2020 году: что делать в первую очередь, новое в законе 127-ФЗ

  • Стадии банкротства физического лица

  • Признание банкротства юридического лица в 2020 году: схема основных стадий, особенности и последствия

  • Банкротство юридических лиц

  • Финансовое оздоровление: понятие, план процедуры, последствия

  • Банкротство физических лиц через арбитражный суд: условия, стоимость, особенности процедуры

  • Банкротство физических лиц: плюсы и минусы для должника

  • Банкротство ООО: какие существуют последствия для его директора и учредителей

  • Цена услуги по банкротству юридических лиц: от чего зависит стоимость

  • Как проходит процедура наблюдения при банкротстве юридического лица

  • Закон о несостоятельности (банкротстве) физического и юридического лица (127-ФЗ): новое в 2020 году

  • Особенности банкротства юридических лиц в 2020 году: пошаговая инструкция, этапы, последствия, новое в законе

  • Банкротство физических лиц: пошаговая инструкция, изменения в процедуре и порядке проведения в 2020 году

  • Как проходит банкротство и признание должника банкротом: особенности процедуры

  • Банкротство ИП в 2020 году

  • Порядок проведения конкурсного производства при банкротстве юридического лица: этапы, последствия

  • Банкротство ИП (индивидуальных предпринимателей)

  • О банкротстве кредитных организаций: особенности признания несостоятельности

  • Очередность платежей при банкротстве предприятия

  • ФЗ о банкротстве физических лиц: описание действующей редакции закона с пояснениями

  • Заявление о банкротстве юридического лица

  • Как физическому лицу объявить себя банкротом

  • Внешнее управление как способ реанимации предприятия при банкротстве: порядок, сроки, особенности

  • Субсидиарная ответственность при банкротстве

  • Банкротство ИП с долгами по налогам

  • Что делать, если один из учредителей застройщика банкрот, какие последствия для дольщика

Руководители фирмы, зная о грядущем банкротстве, часто не делают попыток спасти организацию, а усугубляют ее положение, переводя деньги на подставные фирмы или граждан. Поэтому любые сделки, совершенные в течение одного года до открытия дела о банкротстве могут быть оспорены и отменены судом, особенно сделки по реализации имущества, находящегося в залоге.

Оспорят приказы и дополнительные соглашения к договорам, согласно которым существенно увеличивается зарплата наемных работников компании. Речь, разумеется, не о рядовых тружениках, а об особах, приближенных к руководству или владельцам предприятия. Хотя известны случаи, когда по предварительному сговору огромные гонорары получали уборщики мусора, которые потом отдавали эти «премиальные» за вычетом определенного процента за содействие в преступной схеме своим руководителям.

Однозначно аннулируют кредитные договора, заключенные, в обход финуправляющего, во время процедуры банкротства.

Отменят любые списания денег со счетов фирмы, если они не одобрены финуправом.

Если должник расплатится с долгами не в порядке очередности, установленной законом, эти договора также будут отменены.

Важно

На арбитражном управляющем лежит серьезная ответственность перед судом за сохранение конкурсной массы банкротящейся компании. Он должен постоянно контролировать расходы и доходы предприятия.

Кто расследует и принимает решение по делу о преднамеренном банкротстве?

Дела о банкротствах юрлиц, обычных граждан и ИП рассматриваются арбитражными судами, обслуживающими районы местонахождения компании-должника или прописки гражданина. Третейские суды не имеют права рассматривать подобные дела (пп. 1,3 ст.33 закона о банкротстве).

Если в ходе процедуры банкротства устанавливаются факты преднамеренной неспособности платить по счетам, арбитражный судья передает их следователю районного ОВД (ч.3, ст.151 УПК РФ). Поскольку преднамеренное банкротство является преступлением, то заявить о нем в прокуратуру или полицию можно и до открытия дела о банкротстве.

Расследовать дела о криминальном банкротстве вправе и следователи органов, выявивших признаки преступления (например, налоговой полиции). Решение по уголовному делу о преднамеренном банкротстве принимает районный суд (п.1, ч.2, ст.30 и ч.2, ст.

Преднамеренное банкротство ст 196 ук рф

Квалификация рассматриваемого преступного посягательства предполагает установление перечисленных выше обязательных признаков. При этом не требуется определение дополнительных критериев для отягчения или смягчения положения виновного лица, за исключение предусмотренных общей часть УК Российской Федерации.

Основным показателем, влияющим на размер наказания и возможность получения снисхождения, признается степень тяжести посягательства.

Поскольку за рассматриваемое деяние предусматривается такой вариант санкции, как тюремный срок, размер которого не превышает шести лет, то преднамеренное банкротство признается тяжким преступлением.

Кроме того важно определять сумму ущерба. Чем выше убыток кредиторов, тем строже будет мера принуждения.

Говоря о конкретных видах наказаний, меры ответственности за преднамеренное банкротство будут включать следующее:

  • Штраф. Данный вид наказания может применяться в качестве основной меры принуждения, а также в качестве дополнительного наказания совместно с лишением свободы. Размер денежного взыскания в первом случае варьирует от двухсот до пятисот тысяч рублей, а во втором (совместно с тюремным заключением) не может превышать двухсот тысяч рублей.
  • Принудительные работы. Законодатель допускает ситуаций, при которых такие работы заменяли тюремный срок, однако, практика давно не реализует подобную меру воздействия. Период принудительных работ не должен превышать пяти лет.
  • Лишение свободы. Применяется всегда совместно со штрафной санкцией и не может превышать шести лет тюремного заключения.

Следует помнить, что все принудительные меры назначаются в рамках уголовного дела и не предполагают применения КоАП РФ.

Несмотря на то, что законодатель принципиально различает составы преднамеренной и заведомо ложной несостоятельности, фиктивное банкротств по УК РФ предусматривает такие же меры воздействия, что и по 196 статье.

Различия будут проявляться только в объективной стороне, предусматривающей различные действия для достижения преступного результата — попытки укрыться от обязательств перед кредиторами.

Размер ущерба и необходимость наступления последствий также не будут иметь отличий.

Таким образом, статья 196 уголовного кодекса предполагает ответственность за умышленное банкротство. Для возбуждения дела потребуется доказать наличие крупного ущерба, причиненного пострадавшему лицу, и определить цель виновного субъекта — избежать денежных обязательств. Лишение свободы выступает самым строгим видом наказания за рассматриваемое преступное посягательство.

Срок давности дел по мошенничеству

Состав преступления в уголовном законодательстве

Самоуправство (ст. 330 УК РФ)

Незаконное производство, сбыт и пересылка наркотиков (ст.228.1)

Что такое объект преступления в уголовном праве

Чем отличается грабеж и кража?

Наказание за предумышленное банкротство назначается в рамках положений статьи 196 УК РФ. Виновным может грозить:

  • штраф в размере 200 000-500 000 рублей;
  • работы принудительного характера до 5 лет;
  • лишение свободы до 6 лет со взысканием штрафа в размере до 200 000 рублей.

Карательные санкции за объявление о фиктивном банкротстве указаны в статье 197 УК РФ. Здесь назначается:

  • штраф 100 000-300 000 рублей;
  • принудительные работы до 5 лет;
  • до 6 лет лишения свободы со взысканием денежной суммы до 80 000 рублей.

на тему фиктивного банкротства

Когда в сумме материальный ущерб превышает один миллион пятьсот тысяч рублей, он признается ущербом в крупных размерах, и ответственность в данном случае будет идти от Уголовного кодекса РФ.

Перед началом процедуры признания неплатежеспособности гражданина руководство переводит на счета других фирм денежные средства. Фирмы чаще тоже фиктивные (оформленные на родственников или друзей). Долги компании при этом списываются, а кредиторам остается только то, что осталось в результате ликвидации фирмы.

Новая редакция Ст. 196 УК РФ

Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб, —наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Преднамеренное банкротство (ст 196 УК РФ) – действие, совершенное управителем (участником) юридического лица либо ИП, заведомо влекущее неспособность или гражданина юридического лица, в том числе ИП, удовлетворить в полном объеме кредиторские требования по денежным обязательствам и выполнить обязанность по выплате обязательных платежей, если это действие (бездействие) причинило материальный ущерб.

Если учитывать содержание диспозиции статьи 196 УК РФ, обозначено, что субъектом преднамеренного банкротства является исключительно вменяемое в момент совершения преступления физическое лицо, которое достигло 16-летнего возраста и является руководителем или учредителем или участником с долей юридического лица, а также зарегистрированный индивидуальный предприниматель. Т.е. те лица, которые выступают и действуют от имени предприятия или организации,.

Когда в сумме материальный ущерб превышает один миллион пятьсот тысяч рублей, он признается ущербом в крупных размерах и ответственность в данном случае будет идти от Уголовного кодекса РФ.

Перед началом процедуры признания неплатежеспособности гражданина. руководство переводит на счета других фирм денежные средства. Фирмы чаще также фиктивные (оформленные на родственников или друзей). Долги компании при этом списываются, а кредиторам остается только то, что осталось в результате ликвидации фирмы.

Отсутствуют они и в материалах дела. Согласно приговору суд оправдал Буркова В.В. и Доможирова В.Н. по ч. 4 ст. 159 УК РФ и ч. 3 ст. 1741 УК РФ и признал виновными по ст. 196 УК РФ. При этом суд апелляционной инстанции, отменяя приговор, указал.

Долуда В.П. освобожден в связи с истечением сроков давности уголовного преследования на основании п.З ч.1 ст.24 УПК РФ постановлено считать Долуду В.П. осужденным по ч.4 ст.

160 УК РФ (в редакции Федерального закона от 8 декабря 2003 года), ч.З ст.ЗЗ и ст. 196 УК РФ на основании ч.З ст.

69 УК РФ к 8 годам лишения свободы в исправительной колонии общего режима со штрафом в размере 300 тыс рублей.

Оснований не согласиться с этими выводами суда у Судебной коллегии не имеется. Утверждения о невиновности осужденного Потапова Н.И. в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 286 УК РФ и ч. 5 ст. 33, ст. 196 УК РФ проверялись в кассационном и надзорном порядке они обоснованно отвергнуты как не нашедшие подтверждения. Ответы на доводы Потапова Н.И. мотивированны.

Глотова М.В. и Киселев Ю.Л. как лица осуществлявшие руководство ООО признаны виновными в совершении преступления, предусмотренного статьей 196 УК Российской Федерации (преднамеренное банкротство Указанные лица во исполнение умысла на создание условий для преднамеренного банкротства предприятия.

Волгограда от 27 мая 2005 года о продлении срока содержания под стражей Гусева Е.П. до 28 июня 2005 года оставлено без изменения. По приговору Дзержинского районного суда г. Волгограда от 7 июня 2005 года Гусев Е.П. осужден по ч.

3 ст. 159, ст. 196. на основании ч. 3 ст. 69 УК РФ к 4 годам лишения свободы в исправительной колонии общего режима. По ч. 1 ст. 199 УК РФ Гусев Е.П. освобожден от наказания в связи с истечением срока давности уголовного преследования.

Признаки преднамеренного банкротства

Есть этапы, по которым определяются признаки преднамеренного банкротства:

  1. Сначала производятся анализы динамики и значения коэффициентов, которые характеризуют платежеспособность заемщика, а если выявляется существенное ухудшение значений от двух коэффициентов, начинается следующий этап, на котором анализируются сделки за исследуемый период должника и назначенных органов управления должника, которые бы стали причиной материального ухудшения.
  2. Во время проверок сделок заемщика определяется соответствие сделок и действия (бездействия) уполномоченных органов по управлению должника по законодательству РФ. Также проверяются сделки, которые заключаются или исполняются на условиях, не соответствующих рынку, послуживших причиной увеличения или возникновения неплатежеспособности и вызвавшие реальный дискомфорт должнику в денежном эквиваленте.

Согласно законодательству, сделками, которые противоречат закону по отношению к несостоятельности физического лица-ИП, являются:

  • Договоренности по отчуждению имущества заемщика, которые не является сделками купли-продажи, направлены на замещение менее ликвидным имущества должника.
  • Договоры купли-продажи, осуществляемые с ценными бумагами и имуществом будущего банкрота, заключенные на невыгодных заведомо для должника условиях, связанных с имуществом, без которого деятельность должника невозможна как основная.
  • Договоренности, связанные с появлением обязательств от заемщика, не обеспечены имуществом, а также влекут за собой появление (покупку) неликвидного имущества.
  • Замена одних обязательств иными, заключенными на невыгодных заведомо условиях.

Невыгодные заведомо условия сделки, заключаемые должником, могут относиться, в частности, к цене имущества, работам и услугам, видам и срокам платежа по сделке.

С учетом суммы ущерба за подобное деяние может наступить либо административная, либо уголовная ответственность. Если в сумме ущерб меньше одного миллиона пятисот тысяч рублей, недобросовестного банкрота могут привлечь в рамках административного производства к ответственности.

За предусмотрены штрафные санкции Кодексом РФ, частью 1 статьи 14.12, об административных правонарушениях, что составляет до трех тысяч рублей.

Статья 194 ук рф о чем

Деяние – уклонение от уплаты таможенных платежей со стороны организации, физического лица, совершаемое в значительном объёме, юридически наказуемо.

Назначают:

  1. Оплату штрафа 100 – 500 тыс. руб. с доходов, зависящих от размеров заработка подсудимого за 1-3 года.
  2. Выполнение обязательной трудовой повинности на 480 часов.
  3. Принудительную отработку на 24 месяца.
  4. Заключение под стражу на два года.

За неуплату налогов распространённый вид наказания для физлиц – это оплата штрафов в назначенной судом сумме.

Когда это же правонарушение совершает в крупном размере сговорившаяся группа лиц, за совершённое уклонение от выплаты налогов, пошлин они караются наказанием в виде выплаты денежных средств 300 – 500 тыс. руб., которые высчитываются из заработка или иной прибыли подсудимых.

Назначается наказание:

  1. Трудовая отработка на 60 месяцев с запретом на частный бизнес и занятие руководящих постов на 36 месяцев или запреты не применяют.
  2. Заключение под стражу на 60 месяцев с запретом работать на руководящих постах три года или запреты не применяются.
  3. Заключение под стражу на 60 месяцев с запретом работать на руководящих должностях, заниматься предпринимательством3 года или без запретов.

Предусмотренное в ч. 1 и ч. 2 ст.194 УК РФ действие, которое совершается субъектами, занимающими руководящий пост, использующими должностное преимущество. Если они применяют насильственные действия по отношению к объекту, проводящему проверку таможни, то это правонарушение карается заключением на срок 5 – 10 лет, с выплатой штрафного взыскания 1 млн руб. с суммы заработка, иной прибыли виновного за 60 месяцев. При этом учитывается умысел должностного лица, который действовал из-за корыстного или личного интереса.

Есть случаи, когда отменяется штрафное взыскание, но применяется заключение под стражу на полтора года.

Правонарушения, которые указываются в ч. 1, 2, 3 действующей статьи, совершаемые созданной организованной группировкой, подлежат наказанию. Назначают заключение под стражуна 7 –12 лет и выплату штрафной суммы в 1 млн руб. с заработка, другой прибыли виновных за 5 лет. Также применяют заключение под стражу на 24 месяца.

Неуплата таможенных платежей УК РФ признаётся в крупном размере, если продукция, пересекающая таможню, внезависимости от количества товарной партии составляет сумму больше 2 млн руб., а особенно в крупном размере – это партии продукции на 6 млн руб.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист
Adblock
detector