Проверка благонадежности юридического лица

Акт выезда к контрагенту

Заключительным этапом в мероприятиях по проверке контрагента может быть выезд по юридическому адресу контрагента. После такой проверки составляется акт, подписать который должны как минимум два представителя со стороны контрагента. Кроме того, можно попросить подтвердить отсутствие привлечения директора контрагента к налоговой ответственности.

Поиск и проверка благонадежности контрагента

На практике у большинства предпринимателей, особенно начинающих, возникает множество вопросов относительно процесса поиска и проверки контрагентов: какими инструментами нужно пользоваться, есть ли бесплатные возможности для этого, какую информацию необходимо анализировать и др. Тем более что не существует никаких стандартных правил и критериев такой проверки. Все действия, которые необходимо предпринимать, обычно вырабатываются компаниями в процессе анализа самостоятельно, исходя из оценки рисков.

По мнению Андрея Хрыкина, руководителя проекта Фокус.Форум, процесс проверки контрагентов держится на трех китах:

  • благонадежность — намерения компании и ее отношения с государством и другими бизнес-партнерами;
  • оценка — выявление основных критериев оценки и объективной информации;
  • знание — понимание того, какую информацию стоит учитывать, а какую — нет.

Проверка контрагента — это комплексная и не разовая, как многим можем показаться, работа. Но она необходима, ведь на кону — деньги и репутация компании. Не зря налоговые органы предупреждают, что ответственность за выбор контрагента полностью лежит на компании.

Поэтому она должна быть заинтересована в оценке рисков и налоговых последствий, которые могут возникнуть в результате сотрудничества с сомнительными контрагентами.

Если у налоговой появятся претензии к одному из ваших контрагентов, вполне вероятно, что вы невольно окажетесь вовлечены в неприятности.

В Постановлении Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 г.

Проверка благонадежности юридического лица

№ 53 перечислены все случаи, когда налоговая выгода признается необоснованной, но в целом все они сводятся к двум тезисам: налоговая выгода признается необоснованной, если налогоплательщик действовал без должной осмотрительности, так как должен был знать о допущенных контрагентом нарушениях; если налогоплательщик, его взаимозависимые или аффилированные лица совершают операции, связанных с налоговой выгодой, преимущественно с контрагентами, которые не исполняют налоговые обязанности (п.

Помимо налоговых рисков при работе с контрагентом могут возникать и финансовые риски: срыв сроков поставок, поставки некачественного товара и т.д.

Хорошо, если проблему можно решить путем переговоров, и поставщик готов заменить бракованный продукт или предоставить скидку на следующую партию товара в случае срыва сроков поставки.

Чтобы увидеть «истинное лицо» контрагента, нужно осуществить несколько действий, которые позволят удостовериться в том, что вы имеете дело с действующим юридическим лицом и что ваш контрагент не похож на фирму-однодневку.

  • копия устава организации;
  • копия свидетельства о государственной регистрации;
  • копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
  • бухотчетность за год, предшествующий году заключения сделки;
  • копия паспорта руководителя организации.

На сайте ФНС предприниматели могут бесплатно воспользоваться сразу несколькими онлайн-сервисами для сбора важной информации о контрагенте.  

Самое простое, что можно сделать, — осуществить поиск контрагента по ИНН на сайте ФНС.

Для этого нужно выбрать вкладку «Юридическое лицо» и ввести ОГРН или ИНН юрлица или указать наименование и (опционально) регион места нахождения.

На сайте ФНС можно бесплатно найти и другую информацию о контрагенте по названию, адресу и другим критериям. 

ИнформацияИсточник

← Назад на главную

Поиск партнеров для заключения бизнес-соглашений обязательно предусматривает изучение истории деятельности фирмы. Ответственность за подбор информации несут уполномоченные представители компании, поэтому проверка контрагентов на благонадежность – неотъемлемый этап допереговорной практики.

На нашем сайте вы получите всю информацию по конкретному запросу за несколько минут, и это поможете сделать вывод о целесообразности партнерства.

Ресурс позволяет узнать:

  • прошла ли фирма регистрацию;
  • не является ли компания «однодневкой»;
  • предоставили ли ее представители корректные данные;
  • уплачивает ли организация налоги;
  • имеет ли контрагент задолженности;
  • участвовало ли юридическое лицо к судебным разбирательствам;
  • добросовестно ли сторона выполняет условия договоров;
  • не является ли фирма банкротом.

Проверка благонадежности юридического лица

Официальный сайт проверки контрагентов располагает широкой базой организаций. Вы можете найти компанию любой формы собственности и вида деятельности. Отсутствие на ресурсе запрашиваемой организации – серьезный повод задуматься о прекращении сотрудничества.

Для проведения проверки не нужно искать сведений по разным ресурсам, тратя время. Достаточно открыть строку поиска и ввести запрос по интересующей вас компании.

Мы собрали все данные, зачастую интересующие пользователей:

  • адрес и контактную информацию;
  • реквизиты руководителей и должностных лиц;
  • внутренняя структура организации;
  • наличие дочерних предприятий;
  • судебные иски и разбирательства;
  • бухгалтерская отчетность;
  • сводки Налоговой службы, другое.

Проводится поиск и проверка контрагента на добросовестность по названию компании, имени руководителя, ИНН, ОГРН и другим данным.

ИНН – индивидуальный номер, присваиваемый при регистрации налогоплательщику. Любая легально работающая компания обязана иметь ИНН.

Проверка надежности контрагента по ИНН или ОГРН – оптимальный вариант. Если вы располагаете только названием компании или ФИО владельца, важно максимально точно указать эти данные. Возможна выдача нескольких компаний по запросу, что объясняется аналогичными названиями фирм или именами руководителей.

Что дает наш ресурс

Мы работаем на основе фактических данных, предоставляя пользователям точную информацию.

Преимущества проверки фирмы-контрагента через ресурс «Репутация»:

  • мгновенный поиск;
  • минимальное наличие исходных данных;
  • полный пакет документов;
  • часть сведений в свободном доступе;
  • небольшая одноразовая плата за дополнительные сведения.

Проверка контрагента юридического лица даст возможность оценить партнера по его деятельности и принять решения о рациональности продолжения сотрудничества. Для получения общедоступной информации достаточно ввести запрос в строку поиска, для доступа к платному контенту следует зарегистрироваться.

Пользуйтесь нашим сервисом и распоряжайтесь информацией разумно!

Какие виды проверок существуют

Основные сведения можно получить из интернета, благо некоторая информация выложена в открытый доступ и регулярно обновляется. В частности необходимо разобраться, как проверить контрагента на благонадежность на сайте налоговой службы.

1. Проверьте сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств. В разделе есть ЕГРЮЛ или ЕГРИП – данные о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских хозяйств.

2. Изучите раздел Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации.

3. На странице Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» уточните информацию относительно значимых событий в компании. В частности – исключение из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

4. Посмотрите раздел портала ФНС Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица. Он содержит базу данных юрлиц, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица.

5. Проверьте на сайте налоговой  адреса массовой регистрации юрлиц.

6. Убедитесь, действителен ли паспорт руководителя.

Есть и другие полезные порталы, с помощью которых необходимо собирать данные и перепроверять полученную информацию. Этот перечень не исчерпывающий, однако его использование поможет бесплатно составить максимально полную картину жизни потенциального партнера.

Сервис «Финансовый директор: проверка контрагентов» – дает возможность получить подробный отчет о компании для предъявления при проверке или налоговом споре, чек-лист для подтверждения реальности сделки, данные о наличии руководителя в реестре массовых, данные о массовом адресе регистрации.  

Данные о недобросовестных поставщиках, подрядчиках, исполнителях и недобросовестных подрядных организаций.

Картотека арбитражных дел, поиск по этой базе сможет определить, является ли компания участником судебных тяжб, если да, то в качестве кого.

Ресурс Федеральной службы судебных приставов покажет, есть ли в отношении контрагентов исполнительное производство (предмет, размер, сумма взыскания).

Поиск по системе государственных контрактов может показать, что компания участвует в госконтрактах, а это важный индикатор его добросовестной работы.

Важный ресурс Генеральной прокуратуры РФ — поиск по списку плановых проверок субъектов предпринимательства, а также возможность ознакомиться с итогами этих проверок.

Некоторые сведения обновляются реже, чем раз в день – например, раз в неделю или реже. В этом случае имеет смысл проверить доступные реестры дважды. Такой подход позволит обезопасить себя от случаев, когда компания недавно попала в «нехорошие» списки и ее менеджмент решил заключить любые контракты на любых условиях, чтобы собрать хоть какие-то деньги.

Проверка благонадежности юридического лица

Кроме этого перечня официальных баз данных, рекомендуем использовать и поисковые системы Яндекс и Google. Можно вбить в поиск имя и фамилию руководителя компании или название предприятия. Такой поиск может принести свои результаты – часто пострадавшие от неудачного партнерства оставляют отзывы о возникших конфликтах и подробно описывают все проблемы.

Также имеет смысл искать информацию о компании по картам поисковых сервисов. Особенно это актуально для крупных городов, где созданы панорамы улиц. В этом случае можно посмотреть где находится офис компании, это тоже даст дополнительную информацию для анализа. Кроме того рекомендуем посетить сайт компании, поинтересоваться ее деятельностью в социальных сетях – Фейсбуке, ВКонтакте, Одноклассниках, Инстаграме и других. Полезным будет изучить финансовую отчетность, при ее наличии, а также динамику финансовых показателей.

Помимо данной методики проверки компания может обосновать свой выбор в отношении отдельного контрагента. Проверяющие органы в первую очередь будут проявлять интерес к тому, по каким критериям выбран партнер.Помимо собранной информации в базе данных, можно сохранить коммерческие предложения, прайс-листы, направляемые будущим контрагентом и всю деловую переписку.

В истории бизнеса существует большое количество примеров, когда предпринимателя или фирму кидали неблагонадежные поставщики или контрагенты. Некоторые даже так становились банкротами и теряли, в том числе и собственные сбережения. Судебная практика буквально пестрит разбирательствами на данную тему, исками и тяжбами, затянувшимися не на один год.

Если молодая или уже состоявшаяся организация хочет избежать подобных ситуаций, можно проверить потенциального партнера по самым разным системам и выяснить, нет ли того, что контрагент желает скрыть.

Самым простым в данном случае вариантом будет заказ выписки ЕГРЮЛ, как уже говорилось, налоговый сервис предоставляет ее абсолютно бесплатно. При этом не следует лениться, а лучше досконально изучить представленную информацию, ведь там может скрываться весьма нелицеприятная правда.

У молодых специалистов, при виде длинной выписки может возникнуть вопрос: на что именно стоит обратить внимание. Существует несколько определенных параметров, которые должны заставить задуматься. К ним относятся:

  • Юридический адрес принадлежит сразу нескольким организациям. Подобный момент может говорить о том, что конкретный контрагент является фирмой – однодневкой;
  • Наличие задолженности – само по себя это не является негативной стороной. Вопрос в том сколько и кому должна фирма, а если долг не большой, почему до сих пор не заплатила;
  • Директор и главный бухгалтер – одно и то же лицо;
  • Регистрация юридического лица произошла совсем недавно. Насторожить должен тот момент, если фирма образовалась всего неделю – месяц назад.

Платежеспособность также влияет на конечный результат предполагаемой сделки. Предоставляя товар или услугу, предприниматель хочет быть уверенным, что ему в конечном счете заплатят. Получить информацию о платежеспособности можно также через официальный сайт налоговой службы.

Сделав запрос, пользователь получает следующие данные:

  • Введена ли касательно юридического лица процедура банкротства;
  • Имеется ли у организации задолженности пред банками, налоговой службой или физическими лицами;
  • Не используется ли юридический адрес фирмы, другими однодневными организациями.

Данные моменты должны не просто насторожить бизнесмена, но и заставить его отказаться от сотрудничества с контрагентом, имеющим подобные проблемы.

Проверка благонадежности юридического лица
Проверка регистрации фирмы.

Данная информация запрашивается достаточно просто. Можно просто зайти на сайт налогового органа и перейти по вкладке «Риски для бизнеса: проверь себя и контрагента». После чего в появившейся графе вбивается информация об интересующей компании.

Если фирма действительно существует, и на текущий момент функционирует, информация об этом тут же появится на экране. Если же организация уже закрыта или вообще никогда не существовала, данные также отобразятся. Соответственно, с таким контрагентом лучше не связываться.

Еще один важный нюанс, который стоит уточнить, перед тем как заключать сделку – это, занимается ли вообще фирма заявленной деятельностью. Сделать это можно также с помощью выписки ЕГРЮЛ. Запрос отправляется через сайт налогового органа, в качестве информации понадобится только ИНН интересующей организации.

Также в выписке содержится информация о том, кто на текущий момент является директором фирмы и обладает ли он правом заключать ту или иную сделку. Стоит отметить, что в некоторых случаях правом подписи обладает другое доверенное лицо.

В таком случае доверенность будет обязательным документом, который контрагент должен будет предъявить на сделку. Следует также проверить период действия доверенности. Максимальный срок действия 3 года.

Чем крупнее бизнес, тем важнее проводить полноценную проверку контрагентов на благонадежность. Без этого компания берет на себя необоснованный риск по формированию налогооблагаемой базы без учета риска со стороны контрагента.

Зачем проверять

Налоги – краеугольный камень любого бизнеса. Обоснование налоговой базы у любого предпринимателя выстраивается из множества составляющих и переменных. Если обоснование будет недостаточным, фискальные органы могут применить санкции, весьма болезненно влияющие как на бизнес, так и на предпринимателя лично.

По ходу работы любая компания взаимодействует с другими компаниями, которые выступают в роли поставщиков, клиентов, партнеров и так далее.

И если вдруг один из контрагентов имеет проблемы – уклоняется от налогов, находится на грани банкротства или это вообще фирма-однодневка, то налоговики имеют законное право предъявить претензию законопослушной компании. Такая норма права есть в постановлении Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г.

«Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом, в частности, в силу отношений взаимозависимости или аффилированности налогоплательщика с контрагентом.

В итоге фискальные органы считают, что предприниматель обязан быть максимально осмотрительным и осторожным, а также не вступать в деловую связь с теми, кто не выполняет свои обязанности по уплате налогов в бюджет.

В контексте этого следует понимать – фискалам легче и проще взыскать дополнительные налоги с того, кто ведет легальный бизнес и хоть как-то их платит, чем искать фирму-однодневку или пытаться что-то забрать у банкрота. См.

Как самостоятельно проверить благонадежность контрагента?

Проверить контрагента на благонадежность перед заключением договора необходимо, так как в настоящее время существует достаточно компаний, не способных выполнять свои обязательства. В настоящее время есть масса возможностей, которые помогут узнать историю деятельности потенциального партнера, и тем самым избавиться от рисков при подписании контракта до минимума.

Проверка благонадежности юридического лица

До подписания контракта приоритетным является исследование информации о потенциальном партнере. К тому же такая процедура не отнимает много времени. Гораздо хуже могут обстоять дела в случае возникновения конфликтных ситуаций.

  • Появлению проблем с ИФНС, отказывающейся признать законность применения нулевой ставки по отдельным видам налогов. Либо отказывающей в вычете НДС. Что может повлечь дополнительные расходы.
  • Возможен арест карго на границе.
  • Мнимые транзакции могут вызвать подозрения у банковского учреждения, который вправе обратиться в соответствующие службы за проверкой финансового состояния деятельности клиента.
  • Когда организация сотрудничает с зарубежными партнерами, то её деятельность может контролироваться органами валютного контроля.
  • При выявлении нарушений требований действующего законодательства компания может привлекаться к ответственности за административные правонарушения и даже к уголовной.

    Поэтому при проведении проверки необходимо пристальное внимание обращать на правовой статус участников сделки и его материальное положение.

    При наличии у них задолженностей либо наложенных взысканий, заключенный договор может быть признан недействительным.

  • Запросить выписку из ЕГРЮЛ в налоговой службе, а также выяснить, имеется у потенциального партнера долг по налоговым взносам. Если другой участник предоставил её лично, то лучше проверить на сайте налоговой службы её подлинность. Недобросовестность партнера можно определить при наличии следующих обстоятельств:
    • Юридический адрес, где зарегистрировано лицо, принадлежит и другим организациям;
    • Существование любых видов задолженности;
    • Руководитель компании одновременно исполняет обязанности бухгалтера;
    • Контрагент как юридическое лицо был создан перед подписанием контракта.
  • Изучить уставную документацию компании с целью подтверждения её фактического существования. Это могут быть учредительные документы, протоколы о назначении директора, ИНН, ОГРН, сведения, удостоверяющие отсутствие различного рода санкций в отношении фирмы. Для этого потребуется посетить официальный ресурс службы и воспользоваться услугой – «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента», ввести необходимые данные интересующего субъекта. Если он прекратил свою деятельность, то такая информация будет отражена в ответе.
  • Проверить финансовую отчетность партнера. Осуществить это сможет грамотный бухгалтер. Росстат обязан представить такую отчетность по требованию заявителя.
  • Проанализировать информацию на сайте ИФНС о возможном:
    • Банкротстве компании;
    • О её статусе неплательщика;
    • Использовании её адреса многочисленными фирмами-однодневками.
  • Проверка контрагента на благонадежность через сервис moedelo.org. Самый оперативный, точный, а значит наиболее эффективный поиск «Проверка контрагентов», являющийся составной частью сайта. Здесь можно провести максимально полную проверку претендента по базам ФНС, проанализировать регистрационные реквизиты фирмы, оценку её статуса и выявить ошибки в представленной документации. Такой портал позволяет не только запросить информацию из ЕГРЮЛ и ЕГРП, но и сведения из картотеки арбитражных судов и исполнительной службы.
  • Сегодня основные сведения можно узнать онлайн бесплатно на порталах государственных служб. Для этого необходимо знать ИНН интересующего субъекта. Такая информация представляется бесплатно.

    Как проверить контрагента бесплатно на благонадежность

    Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

    Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

    или по телефону:

    • Москва и область: 7-499-938-54-25
    • Санкт-Петербург и область: 7-812-467-37-54
    • Федеральный: 7-800-350-84-02

    Прежде, чем подписывать договор необходимо удостовериться в том, что:

    • Субъект, подписывающий документ, имеет на это право. Для этого нужно запросить действующую доверенность либо решение учредителей о назначении директора;
    • Компания не участвует в процедуре признания её несостоятельной либо в отношении её не ведется исполнительное производство. Когда контракт заключается по результатам проведения аукциона, нужно изучить возможность включения победившего лица в реестр недобросовестных подрядчиков;
    • Физическое лицо зарегистрировано в качестве предпринимателя. Проверить такой факт можно на портале ИФНС по ИНН бесплатно, введя необходимые параметры: ФИО и место нахождения. Поисковая система предоставит информацию о регистрации и прекращении работы ИП, виды деятельности лица, реквизиты свидетельства;
    • Иностранная организация официально зарегистрирована на территории своей страны. Это можно проверить в реестре соответствующего государства, направив туда свой запрос. Зарубежные базы данных содержат более подробную информацию, чем российская;
    • Контрагент осуществляет фактическую деятельность и имеет имущество для предоставления гарантий по исполнению договорных обязательств при помощи проверки сведений о сертификатах либо декларациях соответствия в ЕНР Росаккредитации;
    • Потенциальный партнер реален и возможность возникновения риска невыполнения обязательств по сделке, можно проверить, запросив сведения о его деловом имидже у его партнеров, либо их отзывы.

      Надо отметить, активное исследование деловой репутации претендента и его реальной способности выполнять обязанности свидетельствует о разумной осмотрительности. Кстати, такое изучение информации дополнит контроль за правоспособностью претендента.

    Заключение

    Таким образом сделать вывод, что запрос бухгалтерских и учредительных документов для проверки организации является довольно частым процессом. Как правило тем организациям, которым скрывать нечего, предоставить документы не составит особого труда. Если организация уклоняется от таких запросов, то в ее добросовестности стоит усомнится.

    Несмотря на то, что все документы контрагент предоставил, останавливаться на этом не стоит. Рекомендуется проверить контрагента по всем возможным сервисам, особенно если сделка планируется на крупную сумму. Проверка контрагента до заключения договора является довольно важной частью ведения коммерческой деятельности. Она в первую очередь может защитить компанию от возможных финансовых проблем.

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Юрист
    Adblock
    detector