Преднамеренное и фиктивное банкротство: цели, признаки, ответственность по статьям 196 и 197 УК РФ

Основное различие между преднамеренным и фиктивным банкротством

При преднамеренном банкротстве ставится цель довести фирму до реальной неспособности исполнять обязательства, параллельно выводя средства оборотного капитала в целях его присвоения, а при фиктивном – правонарушитель имеет целью не обанкротить предприятие, а приостановить исполнительные производства, получив таким образом отсрочку платежей без начисления неустоек.

Что предусматривает законопроект

Благодаря внесённым дополнениям, появился ряд новых правовых концепций в законодательство о банкротстве. Они включают:

  • возможность физлицу подать заявление в суд, если он предвидит банкротство и если есть обстоятельства, которые свидетельствуют о неспособности своевременно погасить задолженность;
  • возможность физическому лицу обратиться в суд с ходатайством о признании его неплатёжеспособным в случае возникновения обстоятельств, при которых выполнение требований одного или нескольких кредиторов ведёт к невозможности выполнения обязательств перед другими кредиторами;
  • реструктуризацию долга,
  • график реструктуризации долга.

На основании внесённых изменений у граждан появилось больше возможностей организовать преднамеренное или фиктивное банкротство физического лица.

Что стало причиной внесения изменений в фз «о несостоятельности (банкротстве)»

Федеральный закон, касающийся банкротства, потребовал доработок, поскольку широкое распространение получили потребительские кредиты, которые сопровождались быстрым ростом задержек с погашением долгов. В ноябре 2020 года законопроект с внесёнными изменениями был принят Думой в первом чтении под № 105976-6.

Основным автором законопроекта является Министерство экономического развития РФ, представившее Правительству Российской Федерации предложения по увеличению возможностей урегулирования долгов физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями.

Наиболее важная идея, на которой основывался законопроект, – это введение правовой процедуры реструктуризации индивидуального займа, которая предусматривает возможность погашения отдельного долга в рассрочку, а также стимулы для индивидуальных должников и их кредиторов для урегулирования споров цивилизованным способом.

Как происходит взыскание

Сейчас законодательством предусмотрен единый способ взыскания задолженности с физических лиц – это исполнительное производство. Практика доказывает, что иногда эта процедура неэффективна, а порой бесполезна. Отсутствие шансов восстановить платёжеспособность в рамках исполнительного производства – главный недостаток, влияющий на должника.

В ряде случаев исполнительное производство нежелательно, поскольку в ходе него требования кредитора, который первым обратился в суд, принудительно применяются к имуществу должника. Другие кредиторы, если их судебное разбирательство было отложено на длительное время, рискуют опоздать со своими требованиями и потерять возможность взыскать долг с физ. лица.

Как проходит экспертиза преднамеренного банкротства

В целях выявления признаков преднамеренного банкротства суд назначает экспертизу, в ходе которой анализируются:

  • совершенные сделки;
  • бухгалтерские документы;
  • постановления об административных и уголовных делах, заведенных в отношении компании;
  • сведения о переводах средств компании.

Договоры анализируются на предмет целесообразности, прозрачности условий и наличия скрытых выгод сторон. Например, по договорам о продаже значительных активов по заниженным ценам происходит проверка контрагентов на

аффилированность

с руководством фирмы должника – нередко отчуждение имущества является способом обналичивания активов предприятия.

Экспертиза назначается судом по заявлению управляющего, кредитора, уполномоченного органа или представителя исполнительной власти. В заявлении нужно указать:

  • данные заявителя;
  • наименование фирмы должника;
  • дата открытия и номер дела о банкротстве;
  • ФИО привлекаемого эксперта;
  • основания для проведения экспертизы;
  • список прилагаемых документов.

В качестве оснований указываются обнаруженные заявителем признаки преднамеренного банкротства и подтверждающие факты, в основной части указывается просьба назначить экспертизу в рамках дела о банкротстве. Образец заявления можно посмотреть

здесь

.

По результатам экспертизы суд принимает решение о привлечении к ответственности за преднамеренное банкротство и назначении наказания, а также об отмене всех фиктивных сделок, сопутствующих преднамеренному банкротству и нарушающих права третьих лиц.

Какие цели преследует

Целями преднамеренного банкротства являются:

  • присвоение собственности и активов компании ее руководителями или учредителями;
  • избегание ответственности за неэффективное руководство;
  • смена руководства и/или учредителей организации.

Присвоение активов является наиболее частой целью преднамеренного банкротства, при которой средства оборотного капитала выводятся из компании и присваиваются руководством, в результате чего наступает невозможность исполнять обязательства, и фирма признается банкротом.

Менее распространенной целью преднамеренного банкротства является перепрофилирование производства или смена руководства в ходе внешнего управления по решению суда, если финансовый кризис в компании был спровоцирован искусственно. Суд устанавливает вину руководителя должника при наличии следующих условий:

  • факт умышленного совершения действий или бездействия руководством фирмы должника;
  • наличие признаков банкротства;
  • наличие причинно-следственной связи между действиями руководства и признаками банкротства.

Ответственность за правонарушения

Если доказано, что имело место преднамеренное или фиктивное банкротство, то у виновных лиц наступает административная ответственность в виде штрафа в размере 1000-3000 рублей для физлиц и 5000-10000 рублей для должностных лиц (ст. 14.12 КоАП).

Если действия виновного при преднамеренном банкротстве привели к ущербу свыше 2250000 рублей, то наступает уголовная ответственность по ст. 196 УК:

  • штраф в сумме 200-500 тысяч рублей или в сумме дохода за 1-3 года;
  • принудительные работы до 5 лет;
  • тюремное заключение до 6 лет.

Вместе с лишением свободы может назначаться штраф до 200000 рублей или в размере дохода за полтора года.

За фиктивное банкротство, приведшее к ущербу свыше 2250000 рублей, полагается аналогичное уголовное наказание, только размер штрафа составит 100-300 тысяч рублей или в сумме дохода за 1-2 года, а назначаемый вместе с лишением свободы штраф достигает 80000 рублей или доход за полгода (

ст. 197 УК

).

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство – это совершение руководителем компании умышленных действий (или бездействие), приведших к неспособности компании исполнять свои финансовые обязательства (платить налоги, вносить кредитные платежи и т. д.).

Признаки

Признаки фиктивного банкротства:

  • сокрытие финансовой документации о вносимых платежах по кредитам;
  • перенаправление дополнительной прибыли и сэкономленных средств в резервные фонды;
  • частичный перевод средств компании в нематериальные активы с заниженной инвентаризационной стоимостью;
  • сокрытие дополнительной прибыли в пользу фирмы.

Так как целью фиктивного банкротства является возбуждение дела без наличия реальных признаков

несостоятельности

, то такие признаки формируются искусственно: скрываются или приуменьшаются активы компании и увеличиваются номинальные обязательства – иногда путем оформления подложного договора займа под высокий процент.

В целях выявления фиктивного банкротства экспертная комиссия анализирует реальную стоимость активов компании и оценивает объем действующих обязательств. Наличие электронных баз данных зарегистрированных сделок и право надзорных органов запрашивать сведения об условиях договоров юрлиц позволяют устанавливать факт фиктивного банкротства в ходе досудебной проверки.

Суть преднамеренного банкротства

Псевдобанкротству способствует желание гражданина сознательно совершить манипуляции, которые приведут к неплатёжеспособности. Для достижения своей цели физлица идут не обман. Чтобы не выплачивать долги, человек заблаговременно продаёт ценные вещи, рассчитывается с работы, избавляется от дорогого авто.

Получается, что взять теперь с него нечего, поскольку должник тщательно скрывает активы, чтобы избежать необходимости их конфискации. Чтобы подтвердить преднамеренное банкротство физического лица, нужно собрать доказательства. Над этим придется потрудиться финансовому управляющему.

Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство – это подача заявления в суд о банкротстве руководителем должника без реальных признаков банкротства.

Хитрости и уловки должников и кредиторов

Инсценировка несостоятельности может быть настолько изобретательной и продуманной, что у финансового управляющего может не закрасться сомнений по проводу того, что произошло преднамеренное банкротство физического лица. В таком случае обязательства должника перед кредиторами не могут быть удовлетворены.

Бывает, что кредиторы, не имея доказательств, обвиняют людей в мошенничестве. Тогда физлица прибегают к помощи юристов, чтобы защитить себя в арбитражном суде, ссылаясь на статьи закона и предоставив достоверные факты действительности банкротства.

Каждый, кто объявит себя банкротом намеренно или преднамеренно, ощутит на себе негативные последствия. Они выражаются в невозможности брать новые кредиты, не заявляя о банкротстве.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист
Adblock
detector